Roth IRA de criptomonedas: normas y funcionamiento
Una criptomoneda en un Roth IRA es cripto mantenida dentro de un Roth IRA autodirigido. Los reembolsos cualificados de las ganancias están libres de impuestos, pero las normas del IRS rigen la cuenta.
Vahe HakobyanDirector editorial
Actualizado el 5 oct 20263 min de lecturaVerificado
En esta página
- Las normas del IRS sobre transacciones prohibidas limitan cómo operas con criptomonedas en un IRA.
- La volatilidad de las criptomonedas y los límites del custodio pueden mermar los ahorros.
- Trasladar o convertir cripto a un Roth IRA puede generar impuestos.
Un Roth IRA de corretaje habitual suele ofrecer acciones, bonos y fondos, no activos digitales. Tener criptomonedas en un plan de jubilación requiere un custodio que lo permita.
¿Puede un Roth IRA tener criptomonedas?
Normalmente solo en un Roth IRA autodirigido. El código tributario enumera en qué no puede invertir un IRA en lugar de en qué sí puede, y los activos digitales no están en esa lista. Cualquier IRA puede ser autodirigido, lo que te permite mantener inversiones más allá de las acciones y fondos habituales, y las cuentas Roth están incluidas.
¿Cómo funciona un Roth IRA de cripto?
Según las normas del IRS, un fiduciario o custodio cualificado mantiene los activos de un IRA en nombre de su titular, por lo que las monedas están en la firma y no en tu cartera. Una distribución cualificada de tu ganancia sale libre de impuestos. Las normas del IRS sobre transacciones prohibidas y autocontratación limitan tus operaciones.
¿Qué riesgos y límites debes conocer?
Los precios de las criptomonedas pueden oscilar bruscamente, y una pérdida en un plan de jubilación es difícil de recuperar. Trasladar o convertir criptomonedas a un Roth IRA puede generar impuestos y penalizaciones si no se gestiona correctamente.
- Los hackers atacan la moneda virtual, y las monedas robadas no tienen una forma garantizada de recuperarse.
- La mayoría de los mercados de efectivo de moneda virtual carecen de supervisión gubernamental y de protecciones para el cliente.
- Comprueba un custodio y una plataforma antes de compartir datos personales.
¿En qué se diferencia de las criptomonedas sujetas a impuestos?
En una cuenta imponible tú decides dónde viven las monedas y pagas impuestos sobre las ganancias cuando vendes. En un Roth IRA, la custodia y los impuestos pasan por la cuenta.
Preguntas frecuentes
No. El tratamiento libre de impuestos se aplica a las distribuciones cualificadas, no a todos los reembolsos.
Normalmente no. Las aportaciones a un IRA entran como efectivo, así que vendes las monedas y el custodio compra cripto dentro de la cuenta.
El custodio suele vender las monedas y enviar efectivo. Las ganancias pueden tributar y puede aplicarse una penalización.
