Kapitalertragsteuer auf Kryptowährungen: Was US-Steuerzahler schulden
Das US-Steuerrecht behandelt Kryptowährungen als Eigentum, daher fällt Kapitalertragsteuer an, wenn Sie sie verkaufen, tauschen oder ausgeben. Kaufen und Halten ist nicht steuerpflichtig.
Vahe HakobyanChefredakteur
Aktualisiert 5. Okt. 20263 Min. LesezeitFaktengeprüft
Auf dieser Seite
- Gewinne im Verkaufsjahr in IRS Schedule D angeben.
- Mining- und Staking-Belohnungen sind ordentliches Einkommen.
- Eine unterlassene Meldung kann zu IRS-Strafen und Zinsen führen.
Das Verkaufsjahr entscheidet, welche Steuererklärung Sie einreichen. Ein Crypto Profit Calculator kann Ihnen helfen, den Gewinn oder Verlust zu ermitteln. Niedrigere Kapitalertragsteuer auf Kryptowährungen behandelt weitere US-Steuerregeln.
Welche Krypto-Vorgänge sind steuerpflichtig?
Der IRS behandelt Kryptowährungen als Eigentum, daher entsteht in der Regel ein steuerpflichtiger Vorgang, wenn Sie sie tauschen. Die Tabelle zeigt, welche Handlungen Steuern auslösen und welche nicht.
Wie berechnet und meldet man Gewinne?
Ihre Anschaffungskosten sind in der Regel der gezahlte Betrag plus Gebühren. Ihr Gewinn oder Verlust entspricht dem erhaltenen Betrag minus Ihrer angepassten Anschaffungskosten. Melden Sie das Ergebnis für das Verkaufsjahr in IRS Schedule D.
Kurzfristige vs. langfristige Krypto-Gewinne
Die Haltedauer entscheidet über kurz- oder langfristig. Wenn Sie die Krypto ein Jahr oder kürzer gehalten haben, besteuert der IRS den Gewinn kurzfristig wie ordentliches Einkommen. Bei einer längeren Haltedauer gelten in der Regel die Sätze für langfristige Kapitalgewinne. Einkünfte aus Mining oder Staking sind ordentliches Einkommen.
Was passiert, wenn Sie nichts melden?
Der IRS verlangt, dass Sie Transaktionen mit digitalen Vermögenswerten melden, unabhängig davon, ob sie einen steuerpflichtigen Gewinn oder Verlust erzeugen. In Bundessteuererklärungen wird eine Frage zu digitalen Vermögenswerten gestellt. Wenn Sie Steuern schulden und diese nicht melden, kann der IRS Strafen und Zinsen erheben.
Häufig gestellte Fragen
Normalerweise nicht. Eine Übertragung zwischen Wallets, die Sie kontrollieren, ist kein Verkauf und erzeugt daher keinen Kapitalgewinn oder -verlust.
Sie können einen Kapitalverlust in Ihrer Steuererklärung angeben. Der IRS verlangt, dass Sie Transaktionen mit digitalen Vermögenswerten melden, unabhängig davon, ob sie einen steuerpflichtigen Gewinn oder Verlust erzeugen. Ein Kapitalverlust kann Kapitalgewinne ausgleichen.
Notieren Sie Datum und Betrag jedes Kaufs sowie die Gebühren. Wenn Sie verkaufen, erfassen Sie Datum und erhaltenen Betrag. Bei Krypto, die Sie als Einkommen erhalten, notieren Sie den Wert am Tag des Erhalts.
