세금 & 규제중급
Vahe Hakobyan편집장
2026년 10월 6일 업데이트2분 소요팩트체크 완료
미국 세금에서 암호화폐 손실을 공제하는 방법
암호화폐 손실 세금 공제는 손실 상태에서의 매도, 스왑 또는 지출을 따릅니다. 보유 중 가격 하락은 해당되지 않으며, 처분은 신고서에 보고하세요.
Vahe Hakobyan편집장
2026년 10월 6일 업데이트2분 소요팩트체크 완료
핵심 요점
- 보유로 인한 미실현 손실은 해당되지 않습니다.
- 순 자본 손실은 양도차익과 제한된 소득을 상계합니다.
- 수익금, 취득원가, 날짜 및 수수료 기록을 보관하세요.
연방 세금 목적상 암호화폐는 통화 규칙이 아닌 재산 규칙에 해당합니다.
공제 가능한 암호화폐 손실의 기준
암호화폐 손실은 자산을 취득원가보다 낮은 가격에 매도, 교환 또는 사용한 경우에만 공제할 수 있습니다. 디지털 자산으로 이체 수수료를 지불하는 것은 처분으로 간주됩니다.
손실을 단계별로 청구하는 방법
받은 금액과 취득원가를 사용하여 처분을 하나씩 검토하세요.
- 1모든 처분을 나열하세요해당 연도의 모든 매도, 스왑, 지출을 기록하세요.
- 2취득 원가 확인매수한 암호화폐의 경우 취득원가는 비용에 수수료를 더한 금액입니다.
- 3각 손익을 산정하세요매도 대금에서 취득 원가를 빼세요. 결과가 음수이면 손실입니다.
- 4손실 신고 및 적용각 처분을 IRS 양도소득세 양식에 입력하세요. 순 자본 손실은 양도차익을 상계한 후 제한된 소득을 상계합니다. 사용하지 않은 손실은 이월됩니다.
신고 후 보관할 기록
모든 거래에 대해 수익금, 취득원가, 날짜 및 수수료의 거래소 기록을 보관하세요. 여기에는 자산 유형, 수량, 취득 날짜와 시간, 공정 시장 가치가 포함됩니다.
자주 묻는 질문
IRS는 암호화폐에 워시 세일 규칙을 적용하지 않았습니다. 주식 규칙이 적용된다고 가정하지 마세요.
아니요. 자본 손실은 항목별 공제가 아니라 신고서에 기재합니다.
도난 또는 사기 손실은 매도로 인한 자본 손실이 아닙니다. IRS는 청구를 제한합니다.
완료된 매도, 교환 또는 사용이 필요합니다. 실패한 거래소 청구는 해결되지 않습니다.
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작성자Vahe HakobyanVahe Hakobyan은 World-Crypt의 편집장입니다. 그는 비트코인, 시장 및 규제를 다루며, 모든 기사가 게재되기 전에 팩트체크하는 뉴스룸을 이끌고 있습니다.
