Налоги и регулированиеСредний уровень

Налоги штатов на криптоприбыль: как они применяются

Большинство штатов с подоходным налогом применяют его к криптоприбыли, но в некоторых штатах подоходного налога нет. Задекларируйте прибыль в год продажи, обмена или траты.

Vahe HakobyanГлавный редактор Обновлено 6 окт. 20263 мин чтенияПроверено фактами

Иллюстрация: World-Crypt

На этой странице

В каких штатах прибыль от криптовалют облагается налогом?Как классифицируется прибыль от криптовалют?Как задекларировать прибыль от криптовалют в моём штате?Какие события с криптовалютой облагаются налогом?FAQ

Ключевые выводы

Продажа, обмен и трата могут создать налогооблагаемый прирост.
Штаты могут облагать прибыль как прирост капитала или как обычный доход.
Задекларируйте прирост в декларации штата за год события.

Краткий ответ

В большинстве штатов с подоходным налогом он применяется к прибыли от криптовалют, но правила различаются. Штаты без подоходного налога, как правило, не облагают прибыль.

IRS рассматривает криптовалюту как имущество, поэтому продажа может создать прирост капитала. Ваш штат применяет свои правила подоходного налога, и они часто отличаются от федеральных.

В каких штатах прибыль от криптовалют облагается налогом?

В большинстве штатов с подоходным налогом прибыль от криптовалют считается налогооблагаемым доходом, но детали различаются. В некоторых штатах подоходного налога нет, поэтому прибыль там, как правило, не облагается.

Подход штатов к приросту криптовалюты
Тип штата	Режим налогообложения
Штат с подоходным налогом	Обычно облагается как доход
Штат без подоходного налога	Как правило, не облагается

Как классифицируется прибыль от криптовалют?

IRS использует период владения, чтобы разделить краткосрочный и долгосрочный прирост. Многие штаты отталкиваются от этого правила, а другие облагают прирост как обычный доход.

Краткосрочная: владение один год или меньше.
Долгосрочная: владение более одного года.
Обычный доход: оплата, вознаграждения, майнинг или стейкинг.

Как задекларировать прибыль от криптовалют в моём штате?

Задекларируйте прибыль в налоговом управлении вашего штата в декларации по подоходному налогу штата. Используйте налоговый год продажи, обмена или траты. Сроки в разных штатах различаются. В федеральной декларации ответьте на вопрос о цифровых активах в форме 1040.

Чек-лист по декларированию

Соберите записи о каждой продаже, обмене и трате.
Отметьте налоговый год каждого события.
Заполните федеральную декларацию.
Перенесите прибыль в декларацию штата.

Какие события с криптовалютой облагаются налогом?

Налогооблагаемое событие возникает, когда вы продаёте, обмениваете или тратите криптовалюту. Покупка за доллары США и удержание не создают прироста. Перевод криптовалюты между вашими собственными кошельками не облагается налогом, если только вы не платите комиссию криптовалютой.

Распространённые события с криптовалютой
Событие	Облагается?
Продать или обменять криптовалюту	Да
Потратить криптовалюту	Да
Купить за доллары США и держать	Нет

Часто задаваемые вопросы

Вы можете подать декларации за часть года в обоих штатах. Каждый штат обычно облагает доход, заработанный пока вы там жили, с зачётом налога, уплаченного другому штату.

Налоговые управления штатов часто начинают с вашей федеральной декларации и могут получать данные от IRS. Отсутствие формы от биржи не делает прибыль необлагаемой.

Да. Штаты устанавливают свои ставки, льготы и сроки.

Было ли это руководство полезным?

АвторVahe HakobyanВаге Акопян — главный редактор World-Crypt. Он освещает биткоин, рынки и регулирование, а также руководит редакцией, которая проверяет факты в каждой публикации перед выходом.