Обучение · Тема

Налоги и регулирование

Как законодательство США относится к криптовалюте и что вы должны: правила IRS, прирост капитала, отчётность в форме 8949, налоговые программы и проверки личности, которые проводят биржи.

Руководства: 6060 промежуточный

Пустая форма и калькулятор на тёмном столе, освещённом тёплым оранжевым светом

Начните с этого руководства

Ряд криптокиосков с пустыми экранами в тёмно-синих тонах с оранжевой подсветкой, пустое тёмное пространство слева для заголовка

Налоги и регулированиеСредний уровеньПочему штаты США ограничивают криптобанкоматы: запрет в МиннесотеЗакон Миннесоты запрещает криптокиоски на всей территории штата, и Департамент торговли обеспечивает соблюдение этого правила; онлайн-биржи и приложения под запрет не подпадают.

Vahe Hakobyan3 мин чтенияЧитать руководство

Все руководства по налогам и регулированию

Все руководства в этой теме с указанием уровня.

Тёмно-синий стол с пустыми бланками, калькулятором с пустым дисплеем, ручкой и папкой справа, а слева — заголовок руководства.

Налоги и регулированиеСредний уровеньРегулирование криптовалют в США: кто устанавливает правилаРегулирование криптовалют в США не запрещает покупку или хранение. SEC, CFTC, IRS, FinCEN, OFAC и штаты разделяют надзор, а IRS облагает налогом криптовалюту как имущество.4 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок о налоговом ПО для криптовалюты поверх тёмного стола с калькулятором, папкой, пустыми формами и ручкой.

Налоги и регулированиеСредний уровеньПрограммное обеспечение для налогообложения криптовалют: что требует IRSПрограммы для расчёта криптоналогов импортируют сделки, рассчитывают прибыль и заполняют формы IRS для федеральной декларации. IRS рассматривает цифровые активы как имущество, а не как валюту.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок «Как декларировать криптовалюту в налогах» над тёмным столом с пустыми бланками, калькулятором и ручкой.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак отчитываться о криптовалюте в налоговой декларацииОтчитывайтесь о криптовалюте в налоговой декларации в США, распределяя каждое событие в категорию капитального прироста или обычного дохода. Продажи и обмены отражаются в форме 8949 и Schedule D.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Тёмный стол с пустым бланком, закрытой папкой, калькулятором и ручкой, освещённый тёплым оранжевым светом справа.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак законно снизить налог на прирост капитала от криптовалютыКак правило, избежать налога на прирост капитала от криптовалюты нельзя, но правила IRS позволяют снизить, отсрочить или иногда устранить его. IRS рассматривает криптовалюту как имущество.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок «Налог на криптовалюту» над тёмным столом с пустыми бланками, калькулятором и ручкой в оранжевом свете.

Налоги и регулированиеСредний уровеньНалог на криптовалюту: что облагает IRS и как отчитыватьсяIRS облагает криптовалюту налогом как имущество. Продажи, обмены, платежи и доход могут привести к возникновению налоговых обязательств. Сообщайте о капитальных сделках в форме 8949 и Schedule D.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок руководства над тёмным столом с пустым бланком, ручкой, папкой и калькулятором в тёплом оранжевом свете.

Налоги и регулированиеСредний уровеньЧто будет, если не отчитаться по налогам на криптовалюту?Если не указать криптовалюту в налогах, это может привести к штрафам IRS, процентам и проверке. Умышленное неисполнение обязанности отчитаться может привести к уголовному обвинению в уклонении от уплаты налогов.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок «Регулирование криптовалют в США» над тёмно-синим столом с пустыми бланками, калькулятором и папкой в светящемся оранжевом свете

Налоги и регулированиеСредний уровеньРегулирование криптовалют в США: кто что регулируетРегулирование криптовалют в США разделено по видам федеральной деятельности, а не сосредоточено в одном ведомстве. IRS облагает криптовалюту налогом как имущество, а FinCEN требует регистрации бирж.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок «Когда я должен декларировать криптовалюту в налогах?» над тёмным столом с пустыми бланками, калькулятором и ручкой.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКогда я должен декларировать криптовалюту в налоговой отчётности?Вы декларируете криптовалюту в IRS за тот год, в котором вы её продали, обменяли, потратили или получили, а покупка и хранение не облагаются налогом. IRS рассматривает её как имущество.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок о ставке налога на криптовалюту поверх тёмных налоговых форм, пустого калькулятора и светящейся оранжевой ручки на тёмно-синем столе

Налоги и регулированиеСредний уровеньСтавка налога на криптовалюту: как IRS определяет вашу задолженностьЕдиной ставки налога на криптовалюту не существует. IRS рассматривает криптовалюту как имущество, поэтому ваша ставка зависит от дохода и срока владения до продажи.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок «Что такое KYC в криптовалюте» поверх тёмно-синего стола с пустым удостоверением личности, пустой формой и лупой в тёплом оранжевом свете.

Налоги и регулированиеСредний уровеньЧто такое KYC в криптовалюте?KYC — это проверка личности, которую американские криптобиржи обязаны проводить по закону о противодействии отмыванию денег. Вы предъявляете удостоверение личности перед торговлей; кошельки для самостоятельного хранения обычно остаются в стороне.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок «Налог на прирост капитала от криптовалюты» над пустыми налоговыми бланками, калькулятором и ручкой на тёмно-синем столе

Налоги и регулированиеСредний уровеньНалог на прирост капитала от криптовалюты: что должны американские налогоплательщикиНалоговое законодательство США рассматривает криптовалюту как имущество, поэтому налог на прирост капитала применяется при её продаже, обмене или использовании для оплаты. Покупка и хранение не облагаются налогом.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок «Законна ли криптовалюта?» поверх тёмного стола с судейским молотком, пустыми формами, папкой и весами в тёплом оранжевом свете

Налоги и регулированиеСредний уровеньЗаконна ли криптовалюта в США? Правила и ведомстваДа, криптовалюта законна в США, но федеральные правила и правила штатов регулируют её покупку, продажу, обмен и заработок. IRS рассматривает её как имущество.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок о подготовке налогов по криптовалюте поверх пустых налоговых форм и калькулятора на тёмном столе с оранжевым светом.

Налоги и регулированиеСредний уровеньПодготовка налоговой отчётности по криптовалюте: что требует IRSIRS рассматривает криптовалюту как имущество, поэтому о налогооблагаемых событиях необходимо сообщать. Прибыль указывается в Schedule D, а доход от криптовалюты — как обычный доход в форме 1040.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок «Как платить налоги с криптовалюты?» над тёмным столом с пустыми налоговыми бланками, калькулятором, ручкой и папкой в тёплом оранжевом свете.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак платить налоги на криптовалюту в СШАВы платите налоги по криптовалюте, отражая прибыль и доход в декларации IRS. IRS рассматривает цифровые активы как имущество, поэтому обмен и оплата могут привести к возникновению налоговых обязательств.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок «Калькулятор налога на криптовалюту США» над тёмным столом с пустым калькулятором, формами, ручкой и папкой в оранжевом свете

Налоги и регулированиеСредний уровеньКалькулятор налогов на криптовалюту в США: что предоставляет IRSIRS не предлагает калькулятор налога на криптовалюту для налогоплательщиков США. Указывайте прибыль в Schedule D и отвечайте на вопрос о цифровых активах в Form 1040.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок «Как рассчитать налог на криптовалюту» поверх тёмного стола с пустыми формами, калькулятором, ручкой и папкой в оранжевом свете.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак рассчитать налог на криптовалюту: шаги и записиЧтобы рассчитать налог на криптовалюту, переведите каждое налогооблагаемое событие в доллары США и вычтите свою стоимость приобретения. Обмены облагаются налогом, даже когда деньги не переходят из рук в руки.3 мин чтения · Обновлено 5 окт. 2026

Заголовок «Когда криптовалютная транзакция облагается налогом в США?» над пустыми налоговыми формами, калькулятором и ручкой на тёмном столе.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКогда криптовалютная транзакция облагается налогом в США?Криптовалюта облагается налогом в США, когда вы её продаёте, обмениваете, тратите или зарабатываете; покупка и удержание налогом не облагаются, поскольку IRS рассматривает её как имущество.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок руководства над тёмным столом с пустыми налоговыми бланками, калькулятором, ручкой и папкой в тёплом свете.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак в США рассчитывают налог на прирост капитала по криптовалютеПрибыль от криптовалюты рассчитывается как справедливая рыночная стоимость при выбытии минус базис затрат. Период владения определяет, является ли прибыль краткосрочной или долгосрочной.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок «Краткосрочный и долгосрочный прирост капитала от криптовалюты» над пустыми налоговыми бланками, папкой, ручкой и калькулятором на тёмно-синем столе.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКраткосрочная и долгосрочная прибыль от криптовалюты: как IRS их разделяетКраткосрочная прибыль от криптовалют облагается налогом по ставкам обычного дохода, а долгосрочная — по ставкам налога на прирост капитала; IRS устанавливает порог в один год владения.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Тёмно-синий стол с чистыми налоговыми формами, чистым калькулятором, ручкой и папкой справа, освещённый оранжевым светом.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак определить базу стоимости криптовалюты для налогов в СШАБазу стоимости криптовалюты вы определяете, отслеживая, сколько заплатили плюс расходы, а затем декларируя продажи в форме 8949. В США IRS рассматривает криптовалюту как имущество.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок руководства над тёмно-синим столом с пустыми листами бумаги, папкой, ручкой и калькулятором, подсвеченными оранжевым.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак отслеживать базу затрат по нескольким криптокошелькамОтслеживайте базу затрат, когда криптовалюта находится в нескольких кошельках, объединяя историю каждого аккаунта в одну главную запись и сверяя её для отчётности в IRS.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок «Как в США облагаются налогом обмены криптовалюты на криптовалюту?» над тёмным столом с чистыми налоговыми формами, калькулятором и ручкой.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак в США облагаются налогом обмены криптовалюты на криптовалюту?Обмен криптовалюты на криптовалюту в США является налогооблагаемым выбытием. Вы должны уплатить налог на прирост капитала с разницы между полученной стоимостью и вашей базой затрат.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок «Как облагается налогом доход от майнинга в США» на тёмном фоне с светящимися майнинг-машинами и кабелями справа.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак облагается налогом доход от майнинга криптовалюты в СШАВ США IRS облагает вознаграждения за майнинг как обычный доход по справедливой рыночной стоимости в момент получения, и майнинговый бизнес обычно обязан платить налог на самозанятость.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок «Как облагаются налогом криптовалютные аирдропы в США?» на тёмно-синем фоне с пустой формой, ручкой и калькулятором справа.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак в США облагаются налогом криптовалютные аирдропы?Криптовалютные аирдропы обычно являются обычным доходом по справедливой рыночной стоимости, когда вы их контролируете, а IRS рассматривает цифровые активы как имущество для федерального налогообложения.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

На обложке заголовок и логотип AINFT над тёмным столом с калькулятором, ручкой и пустыми бланками.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак облагаются налогом продажи NFT в США и что нужно отчитыватьПродажа NFT с прибылью в США обычно является приростом капитала. Ваш налогооблагаемый прирост — это то, что вы получили, минус ваша база затрат, и вы отчитываетесь об этом в форме 1040.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок руководства над тёмным столом с пустыми налоговыми формами, калькулятором и ручкой, освещёнными тёплым оранжевым светом.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак операции со стейблкоинами рассматриваются для целей налогообложения в СШАСтейблкоины облагаются налогом как имущество, поэтому их продажа, обмен или использование для оплаты могут привести к налогу. Перевод между собственными кошельками обычно налогом не облагается.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок «Как комиссии биржи влияют на базу затрат криптовалюты?» над тёмным столом с чистым чеком, калькулятором и ручкой.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак комиссии биржи влияют на вашу базу стоимости криптовалютыКомиссии биржи влияют на вашу базу затрат по криптовалюте, когда они относятся к покупке или продаже. Комиссии за покупку обычно увеличивают базу; комиссии за продажу обычно уменьшают выручку.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок «Как подготовить историю криптовалютных транзакций для налогов» над пустыми налоговыми формами, калькулятором, ручкой и папкой на тёмном столе.

Налоги и регулированиеСредний уровеньИстория криптовалютных налогов: как подготовить записиВы формируете историю криптоналогов, внося каждую биржу, кошелёк и DeFi-транзакцию в один список, а затем отчитываетесь о прибыли и доходе перед IRS.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок над тёмным столом с пустыми формами, калькулятором и ручкой в оранжевом свечении.

Налоги и регулированиеСредний уровеньНалоговый отчёт по криптобирже неполный: что делатьИсправьте неполный отчёт криптобиржи по своим записям до подачи. IRS спрашивает о цифровых активах в форме 1040 или форме 1040-SR.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Заголовок How to reconcile transfers between your own wallets над тёмным столом с ноутбуком, аппаратным кошельком, пустой бумагой и ручкой.

Налоги и регулированиеСредний уровеньКак сверять переводы между своими кошелькамиСверяйте переводы между собственными кошельками, сопоставляя даты, суммы, идентификаторы транзакций и адреса, а затем ведите точные записи о комиссиях и базе затрат.3 мин чтения · Обновлено 6 окт. 2026

Вопросы

Короткие ответы на самые частые вопросы.

Да. IRS рассматривает криптовалюту как имущество, поэтому продажа, обмен или трата могут создать прирост или убыток капитала, а криптовалюта, полученная как оплата или вознаграждение, считается доходом.

Указывайте каждую продажу, обмен или платёж в форме 8949 и переносите итоги в Schedule D. Выписки биржи или программа для расчёта криптоналогов могут составить этот список за вас.

IRS может начислить неуплаченный налог плюс проценты и штрафы. В форме 1040 каждый налогоплательщик отвечает «да» или «нет» на вопрос о цифровых активах.

Да. Владеть криптовалютой и торговать ею законно, но биржи обязаны регистрироваться у регуляторов, соблюдать правила против отмывания денег и проверять своих клиентов.

Know your customer: проверка личности, которую проводит регулируемая биржа перед тем, как вы начнёте торговать, обычно это фото удостоверения личности и личные данные, требуется по правилам против отмывания денег.