Как законно снизить налог на прирост капитала от криптовалюты
Как правило, избежать налога на прирост капитала от криптовалюты нельзя, но правила IRS позволяют снизить, отсрочить или иногда устранить его. IRS рассматривает криптовалюту как имущество.
Vahe HakobyanГлавный редактор
Обновлено 5 окт. 20263 мин чтенияПроверено фактами
На этой странице
- Продажа, обмен или расходование криптовалюты обычно создаёт прирост или убыток капитала.
- Удержание прибыли дольше года может подпадать под более низкие долгосрочные ставки.
- Пенсионные счета позволяют отложить налог при соблюдении правил IRS.
- Убытки по капитальным активам и благотворительные взносы могут уменьшить сумму налога к уплате.
Вы разберёте, какие события с криптовалютой облагаются налогом, как законно снизить налог и какие записи хранить. Калькулятор прибыли от криптовалюты поможет оценить прибыль или убыток по сделке.
Какие криптовалютные события облагаются налогом?
Для целей налогообложения в США IRS рассматривает криптовалюту как имущество, а не как валюту. Продажа, обмен или расходование криптовалюты считается выбытием, а прибыль или убыток вы рассчитываете, вычитая вашу скорректированную базу из полученной суммы.
Шаги, чтобы законно снизить налог на криптовалюту
Закон, как правило, не позволяет обнулить налог с сохранённой прибыли. Несколько правил позволяют снизить, зачесть, отсрочить или иногда устранить его за счёт сроков владения, пенсионных счетов, убытков и благотворительных пожертвований.
- 1Проверьте срок владения активомЕсли вы владели активом более года, продажа может подпадать под более низкие долгосрочные ставки. При более коротком сроке владения применяются ставки как к обычному доходу.
- 2Проверьте правила пенсионных счетовНекоторые IRA с самостоятельным управлением могут хранить криптовалюту и откладывать налог при соблюдении правил IRS. Запрещённая сделка может сделать весь счёт налогооблагаемым.
- 3Зачитывайте прибыль убыткамиУбытки от капитала сначала зачитываются против прироста капитала, что может снизить налог на вашу прибыль. Если убытки превышают прибыль, ограниченная сумма может ежегодно зачитываться против обычного дохода.
- 4Пожертвуйте подорожавшую криптовалютуПередача криптовалюты, которой вы владели более года, квалифицированной благотворительной организации может позволить вам заявить вычет на благотворительность в размере её справедливой рыночной стоимости.
После подачи декларации: записи и безопасность
При продаже, обмене или передаче цифрового актива, удерживаемого как капитальный актив, вы отражаете прибыль или убыток в форме 8949, а затем в приложении Schedule D (форма 1040). Заполняющие форму 1040 и ряд других деклараций должны ответить на вопрос о цифровых активах.
Часто задаваемые вопросы
Обычно нет. Покупка за доллары США и удержание не создают налогооблагаемого события, и IRS обычно позволяет вам отметить «Нет» в вопросе о цифровых активах.
Обычно нет. Перевод цифровых активов между кошельками, которыми вы владеете или управляете, не облагается налогом, если только вы не платите комиссию за транзакцию в криптовалюте.
Сохраняйте дату покупки, базу затрат, дату продажи, выручку и комиссии по каждой транзакции.
