Skatter & reguleringMellemniveau

Hvornår er en kryptotransaktion skattepligtig i USA?

Krypto er skattepligtigt i USA, når du sælger, bytter, bruger eller tjener det; køb og beholdning er ikke skattepligtigt, fordi IRS behandler det som ejendom.

Vahe HakobyanChefredaktør Opdateret 6. okt. 20263 min læsningFaktatjekket

Illustration: World-Crypt

På denne side

Hvornår er krypto skattepligtigt?Hvilke krypto-begivenheder er ikke skattepligtige?Hvordan beskattes kryptoindkomst?Hvordan behandler IRS krypto?Hvordan indberetter du kryptoskat?FAQ

De vigtigste pointer

Flytning af krypto mellem dine egne wallets er ikke et salg.
Staking-, mining- og airdrop-belønninger er indkomst, når de modtages.
Afsendelse af krypto som gave er ikke et skattepligtigt salg for dig.

Kort svar

Krypto er skattepligtigt i USA, når du sælger, bytter, bruger eller modtager det som indkomst. Køb og beholdning med kontanter er ikke skattepligtigt.

Skatten afhænger af, hvad du gør med mønterne, ikke af, om der kommer dollars ind på din bankkonto. IRS anvender enten reglerne for kapitalgevinster eller reglerne for almindelig indkomst.

Hvornår er krypto skattepligtigt?

IRS beskatter krypto, når du sælger, bytter eller bruger det, eller modtager det som indkomst. At købe med kontanter og holde er ikke skattepligtigt.

Hvilke krypto-begivenheder er ikke skattepligtige?

Flytning af krypto mellem dine egne wallets er ikke et salg. Afsendelse til en anden som betaling eller salg er et afståelse; en gave er ikke et skattepligtigt salg for afsenderen.

Før du flytter krypto

Bekræft, at begge wallets tilhører dig.
Tjek netværket og memoet.
Gem hashværdien og datoen.

Hvordan beskattes kryptoindkomst?

Krypto, du modtager for arbejde, varer eller tjenester, er almindelig indkomst. Staking-, mining- og airdrop-belønninger er indkomst, når de modtages, selvom du beholder mønterne.

Betaling for arbejde eller tjenester
Staking-belønninger
Mining- og airdrop-belønninger

Hvordan behandler IRS krypto?

IRS behandler krypto som ejendom, ikke som valuta. Salg eller ombytning udløser en kapitalgevinst eller et kapitaltab. Beholdning i et år eller mindre gør den kortsigtet.

Fradrag for kapitaltab er begrænsede.

Hvordan indberetter du kryptoskat?

Indberet på din føderale selvangivelse for skatteåret. Formular 1040 spørger, om du modtog, solgte, byttede eller afhændede et digitalt aktiv, og du skal svare Ja eller Nej. Indberet transaktioner, selv uden gevinst eller tab.

Indberetning af krypto på IRS-formularer
Det, du indberetter	Hvor det hører til
Kapitalgevinst eller -tab	IRS-formularer for kapitalgevinster
Almindelig indkomst	Formular 1040 indkomstafsnit
Spørgsmål om digitale aktiver	Form 1040

Ofte stillede spørgsmål

Sammenlign, hvad du betalte, med markedsværdien, når du bruger den. Forskellen er din gevinst eller tab.

En gave er ikke et skattepligtigt salg for giveren. Arvet krypto får normalt en anskaffelsessum knyttet til dødsdatoen.

Ja. Gem datoer, beløb, værdier og wallet-adresser.

IRS kan opkræve skat, bøder og renter. Du kan indsende en ændret selvangivelse.

Var denne guide nyttig?

Skrevet afVahe HakobyanVahe Hakobyan er chefredaktør for World-Crypt. Han dækker bitcoin, markeder og regulering og leder nyhedsredaktionen, der faktatjekker hver historie, før den publiceres.