Hoe je crypto-belastingen plant voordat je verkoopt
Cryptobelasting is verschuldigd over verkopen, ruilen en stakingbeloningen, dus bereken de kostprijs en aanhoudperiodes voordat je verkoopt. Formulier 1040 bevat een vraag over digitale activa.
Vahe HakobyanHoofdredacteur
Bijgewerkt 6 okt. 20263 min leestijdFeiten gecontroleerd
Op deze pagina
- Bereken de kostprijs en de aanhoudperiode voor elke coin.
- Een aanhoudperiode van een jaar of korter is kortetermijn.
- Ruilen en crypto-betalingen kunnen winst of verlies opleveren.
- Bewaar datums, bedragen, kosten en walletadressen.
Er zijn je aankoopgegevens, de betaalde kosten en je walletadressen voor nodig.
Wat je moet weten voordat je begint
De kostprijs is doorgaans wat u voor een coin hebt betaald plus kosten, en voor coins die u als inkomen hebt ontvangen is dat meestal de reële marktwaarde op het moment dat u ze kreeg. Uw aanhoudperiode loopt van de dag na aankoop van een coin tot de dag waarop u die verkoopt, dus een jaar of korter is kortetermijn en langer is langetermijn. Swaps en crypto-betalingen gelden als verkopen, dus elk kan een winst of een verlies opleveren, en staking-beloningen zijn meestal inkomen op het moment dat u ze ontvangt.
Stapsgewijze fiscale planning voor een verkoop
Zet je administratie om in een geschatte belastingdruk voordat je verkoopt, zodat je ziet wat de verkoop je gaat kosten.
- 1Tel de verwachte opbrengsten opTel de dollarwaarde op die u van elke geplande verkoop verwacht. Dit cijfer is alleen voor uw eigen schatting.
- 2Trek uw kostprijs afTrek wat je hebt betaald, inclusief kosten, af van die opbrengst. Wat overblijft is je verwachte winst of verlies.
- 3Schat en reserveerBereken wat u mogelijk verschuldigd bent en zet dat bedrag vóór de verkoop op een aparte rekening.
- 4Controleer de actuele formulierenLees de IRS-instructies over het rapporteren van digitale activa voordat je aangifte doet. Je antwoordt Ja of Nee op de vraag over digitale activa op formulier 1040 of formulier 1040-SR.
Na de verkoop: administratie en veiligheid
De IRS vereist administratie die de posities in je aangifte onderbouwt.
Veelgestelde vragen
U bent geen belasting verschuldigd over het verlies zelf, maar u rapporteert de verkoop wel. Een kapitaalverlies kan doorgaans kapitaalwinsten compenseren en een beperkt bedrag aan gewoon inkomen.
Nee. Coins verplaatsen tussen wallets die beide onder uw controle staan, is geen verkoop, en de IRS zegt dat u Nee antwoordt op de vraag over digitale activa als dat alles is wat u hebt gedaan.
Bewaar de bevestigingen van elke exchange en koppel elke verkoop aan de bijbehorende aankoop, inclusief kosten.
Je rapporteert een verkoop in het jaar waarin je verkoopt, op je federale aangifte. Ander crypto-inkomen, zoals stakingbeloningen, rapporteer je in het jaar waarin je het ontvangt.
