Как спланировать налоги по криптовалюте до продажи
Криптоналоги возникают при продажах, обменах и вознаграждениях за стейкинг, поэтому рассчитайте стоимость приобретения и сроки владения до продажи. В форме 1040 есть вопрос о цифровых активах.
Vahe HakobyanГлавный редактор
Обновлено 6 окт. 20263 мин чтенияПроверено фактами
На этой странице
- Рассчитайте стоимость приобретения и срок владения для каждой монеты.
- Владение год или меньше — это краткосрочное.
- Обмены и криптоплатежи могут создать прирост или убыток.
- Сохраняйте даты, суммы, комиссии и адреса кошельков.
Для этого нужны записи о покупках, уплаченные комиссии и адреса ваших кошельков.
Что нужно знать перед началом
Стоимость приобретения — это, как правило, то, что вы заплатили за монету, плюс комиссии, а для монет, полученных как доход, это обычно справедливая рыночная стоимость на момент получения. Срок владения отсчитывается со дня, следующего за днём приобретения монеты, до дня продажи, поэтому год или меньше — это краткосрочное владение, а больше — долгосрочное. Обмены и криптоплатежи считаются продажами, поэтому каждый может создать прирост или убыток, а вознаграждения за стейкинг обычно являются доходом при получении.
Пошаговое налоговое планирование продажи
Перед продажей превратите свои записи в прогнозируемую сумму налога, чтобы понять, во сколько обойдётся продажа.
- 1Сложите ожидаемые поступленияУкажите долларовую сумму, которую вы ожидаете получить от каждой планируемой продажи. Эта цифра нужна только для вашей собственной оценки.
- 2Вычтите стоимость приобретенияВычтите из выручки то, что вы заплатили, включая комиссии. Остаток — это ваш предполагаемый прирост или убыток.
- 3Оцените и отложитеРассчитайте, сколько вы можете задолжать, и переведите эту сумму на отдельный счёт до продажи.
- 4Проверьте актуальные формыПеред подачей декларации прочитайте инструкции IRS по отчётности о цифровых активах. На вопрос о цифровых активах в форме 1040 или форме 1040-SR вы отвечаете «Да» или «Нет».
После продажи: записи и безопасность
IRS требует документы, подтверждающие позиции, которые вы заявляете в декларации.
Часто задаваемые вопросы
Сам убыток не облагается налогом, но продажу вы всё равно отражаете. Убыток по приросту капитала обычно может зачесть прирост капитала и ограниченную сумму обычного дохода.
Нет. Перевод монет между кошельками, которые оба под вашим контролем, не является продажей, и IRS указывает, что на вопрос о цифровых активах вы отвечаете «Нет», если это всё, что вы делали.
Сохраняйте подтверждения от каждой биржи и сопоставляйте каждую продажу с покупкой, из которой она возникла, с учётом комиссий.
О продаже вы отчитываетесь за год продажи в федеральной декларации. Другой криптодоход, например вознаграждения за стейкинг, отражается за год получения.
