So berechnen Sie Krypto-Gewinne für die Steuer
Der Krypto-Gewinn ist der Verkaufserlös abzüglich Ihrer Anschaffungskosten und damit verbundener Kosten. Verfolgen Sie jedes Geschäft, wählen Sie eine Methode zur Ermittlung der Anschaffungskosten und melden Sie jede steuerpflichtige Veräußerung.
Vahe HakobyanChefredakteur
Aktualisiert 5. Okt. 20263 Min. LesezeitFaktengeprüft
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Sie können den Gewinn aus Kryptowährungen aus Ihren eigenen Aufzeichnungen berechnen. Sie ermitteln Ihren Erlös, ziehen ab, was Sie gezahlt haben, und trennen Buchgewinne von realisierten Ergebnissen.
Welche Aufzeichnungen benötigen Sie zuerst?
Beginnen Sie mit einer vollständigen Transaktionshistorie. Notieren Sie für jeden Kauf, Verkauf, Tausch, Swap, jede Ausgabe und Überweisung das Datum, den Betrag und den fairen Marktwert in US-Dollar zu diesem Zeitpunkt.
Wie berechnen Sie Ihren Krypto-Gewinn?
Gewinn oder Verlust entspricht dem, was Sie erhalten haben, abzüglich Ihrer Anschaffungskosten und der damit verbundenen Kosten. Die Anschaffungskosten sind das, was Sie für den Vermögenswert gezahlt haben, einschließlich Kaufgebühren.
- 1Methode wählen und Einheiten zuordnenWählen Sie eine vom IRS akzeptierte Methode wie FIFO oder spezifische Identifikation. Bestimmen Sie dann, welche Coins Sie verkauft, getauscht oder ausgegeben haben.
- 2Ermitteln Sie den ErlösVerwenden Sie den fairen Marktwert in US-Dollar dessen, was Sie am Veräußerungstag erhalten haben. Bei einem Krypto-zu-Krypto-Tausch ist der Wert der neuen Coin Ihr Erlös.
- 3Anschaffungskosten und Kosten abziehenZiehen Sie ab, was Sie für diese Einheiten gezahlt haben, einschließlich Kaufgebühren, und ziehen Sie Verkaufs- oder Netzwerkgebühren ab. Das Ergebnis ist der realisierte Gewinn oder Verlust.
- 4Trennen Sie Realisiertes von UnrealisiertemIn der Regel entsteht ein realisierter Gewinn oder Verlust nur bei einer Veräußerung. Ein Wertanstieg von Krypto, die Sie noch halten, ist ein unrealisierter Buchgewinn und daher noch nicht Teil dieser Berechnung.
Was sollten Sie nach der Berechnung tun?
Prüfen Sie auf Einkünfte im Laufe des Jahres. Staking-, Mining- und Airdrop-Belohnungen werden in der Regel zum fairen Marktwert bei Erhalt besteuert, und dieser Wert wird Teil Ihrer Anschaffungskosten.
- Melden Sie jede steuerpflichtige Veräußerung in den erforderlichen IRS-Formularen und -Anlagen.
- Erfassen Sie Einkünfte aus Staking, Mining und Airdrops in der entsprechenden Einkommenszeile.
- Bewahren Sie die Aufzeichnungen bei Ihren Steuererklärungsunterlagen auf.
- Bleiben Sie bei Ihrer Methode zur Ermittlung der Anschaffungskosten konsequent.
Häufig gestellte Fragen
Behandeln Sie den Tausch als Verkauf der Coin, die Sie hingegeben haben. Verwenden Sie den fairen Marktwert der neuen Coin am Tauschtag als Erlös und ziehen Sie dann Ihre Anschaffungskosten ab.
Rekonstruieren Sie sie aus Kontoauszügen der Börsen, Wallet-Aufzeichnungen, Bankunterlagen und Blockchain-Explorern. Dokumentieren Sie alle Schätzungen und seien Sie bereit zu belegen, dass sie angemessen sind; das IRS akzeptiert möglicherweise keine nicht belegten Schätzungen.
Ja. Das IRS behandelt Krypto wie Eigentum, daher gehören Kapitalverluste in der Regel in Ihre Steuererklärung. Sie können Kapitalgewinne und einen Teil der ordentlichen Einkünfte ausgleichen.
Ja. Ein Rechner kann Trades importieren und eine Methode zur Ermittlung der Anschaffungskosten anwenden. Prüfen Sie die Eingaben anhand Ihrer eigenen Aufzeichnungen, denn falsche Daten führen zu falschen Ergebnissen.
