Как рассчитать прибыль от криптовалюты для налогов
Прибыль по криптовалюте — это поступления от продажи минус база затрат и связанные расходы. Отслеживайте каждую сделку, выберите метод базы затрат и отчитывайтесь о каждом облагаемом выбытии.
Vahe HakobyanГлавный редактор
Обновлено 5 окт. 20263 мин чтенияПроверено фактами
На этой странице
Вы можете рассчитать прибыль по криптовалюте по своим записям. Вы найдёте поступления, вычтете то, что заплатили, и отделите бумажную прибыль от реализованных результатов.
Какие записи нужны в первую очередь?
Начните с полной истории транзакций. Для каждой покупки, продажи, сделки, обмена, траты и перевода укажите дату, сумму и справедливую рыночную стоимость в долларах США на тот момент.
Как рассчитать прибыль по криптовалюте?
Прибыль или убыток равны тому, что вы получили, минус база затрат и связанные расходы. База затрат — это то, что вы заплатили за актив, включая комиссии за покупку.
- 1Выберите метод и сопоставьте единицыВыберите метод, принимаемый IRS, например FIFO или конкретную идентификацию. Затем определите, какие монеты вы продали, обменяли или потратили.
- 2Определите поступленияИспользуйте справедливую рыночную стоимость в долларах США того, что вы получили, на дату выбытия. При обмене криптовалюты на криптовалюту стоимость новой монеты — это ваши поступления.
- 3Вычтите базу и расходыВычтите то, что вы заплатили за эти единицы, включая комиссии за покупку, и вычтите комиссии за продажу или сетевые комиссии. Результат — реализованная прибыль или убыток.
- 4Разделите реализованную и нереализованную прибыльОбычно только выбытие создаёт реализованную прибыль или убыток. Рост стоимости криптовалюты, которую вы всё ещё держите, — это нереализованная бумажная прибыль, поэтому она пока не входит в этот расчёт.
Что делать после расчёта?
Проверьте, не было ли дохода в течение года. Вознаграждения за стейкинг, майнинг и аирдропы обычно облагаются налогом по справедливой рыночной стоимости на момент получения, и эта стоимость становится частью вашей базы затрат.
- Отчитывайтесь о каждом облагаемом выбытии в требуемых формах и приложениях IRS.
- Включите доход от стейкинга, майнинга и аирдропов в соответствующую строку доходов.
- Храните записи вместе с файлами налоговой декларации.
- Придерживайтесь последовательности в методе базы затрат.
Часто задаваемые вопросы
Рассматривайте сделку как продажу монеты, которую вы отдали. Используйте справедливую рыночную стоимость новой монеты на дату сделки как поступления, затем вычтите вашу базу.
Восстановите их по выпискам бирж, записям кошельков, банковским документам и блокчейн-обозревателям. Документируйте любые оценки и будьте готовы доказать их обоснованность; IRS может не принять оценки без подтверждений.
Да. IRS рассматривает криптовалюту как имущество, поэтому капитальные убытки обычно указываются в декларации. Они могут уменьшать капитальные прибыли и часть обычного дохода.
Да. Калькулятор может импортировать сделки и применить метод расчёта стоимости приобретения. Сверьте входные данные со своими записями, потому что неверные данные дают неверный результат.
