Software de impuestos sobre criptomonedas: qué exige el IRS
El software de impuestos cripto importa las operaciones, calcula las ganancias y rellena los formularios del IRS para las declaraciones federales. El IRS trata los activos digitales como propiedad, no como moneda.
Vahe HakobyanDirector editorial
Actualizado el 5 oct 20263 min de lecturaVerificado
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El software se sitúa entre los registros de tu exchange y tu declaración, y no puede inventar datos que tu exchange o tu cartera nunca guardaron. Una calculadora de beneficios de criptomonedas calcula la ganancia o pérdida de una operación, mientras que el software fiscal totaliza un año entero de actividad.
¿Necesitas software fiscal para criptomonedas?
Necesitas una forma de declarar cripto al IRS si tuviste actividad cripto tributable. El IRS trata los activos digitales como propiedad según el Aviso 2014-21, emitido en 2014, por lo que vender, permutar o gastar puede tributar. El software ayuda sobre todo cuando has utilizado varias plataformas o has hecho muchas operaciones.
¿Qué eventos cripto tributan?
El IRS grava algunos eventos y otros no. Vender, permutar y gastar son transmisiones, por lo que una ganancia o pérdida tributa. Comprar y mantener, o mover monedas entre tus propias carteras, normalmente no tributa.
¿Cómo calcula el software las ganancias?
El software importa las operaciones de tus exchanges y carteras, empareja cada venta o permuta con la moneda que adquiriste y calcula el coste de adquisición y la ganancia o pérdida. Los datos que faltan se señalan en lugar de rellenarse.
¿Cómo se declaran los ingresos y las ganancias?
El formulario depende del evento. Las ventas y las permutas van en los formularios de ganancias de capital, y tu declaración incluye una pregunta sobre activos digitales que respondes Sí o No. El staking, la minería, los airdrops y los intereses suelen ser ingreso ordinario cuando se reciben, incluso si no has vendido.
Preguntas frecuentes
Muchos programas leen la actividad de DeFi y NFT a partir de direcciones de cartera o registros de exchanges, pero los eventos complejos, como los pools de liquidez, a menudo requieren una revisión manual. Comprueba que el software cubra las cadenas y los marketplaces que hayas utilizado.
Normalmente puedes descargar un archivo CSV con tus transacciones o conectarte a través de la API del exchange. Si falta la base de coste, el software no puede crearla, por lo que quizá tengas que reconstruirla a partir del historial de la cartera y de tus propios registros.
Algunos productos preparan la declaración estatal junto con la federal, y los estados que admiten varían. Consulta la lista de estados de tu software antes de confiar en él.
Conserva los extractos del exchange, los registros de las carteras y los historiales de transacciones mucho después de presentar la declaración. El IRS puede cuestionar una declaración durante un plazo limitado que varía según la situación.
