Wie man in den USA Steuern auf Kryptowährung zahlt
Sie zahlen Krypto-Steuern, indem Sie Gewinne und Einkünfte in Ihrer IRS-Erklärung melden. Das IRS behandelt digitale Vermögenswerte als Eigentum, daher können Tauschen und Ausgeben Steuern auslösen.
Vahe HakobyanChefredakteur
Aktualisiert 5. Okt. 20263 Min. LesezeitFaktengeprüft
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Der Verkauf, Tausch und die Ausgabe von Krypto führen in der Regel zu einem steuerpflichtigen Gewinn oder Verlust. Krypto, das Sie als Lohn oder Belohnung erhalten, ist Einkommen zum fairen Marktwert bei Erhalt.
Was macht Krypto steuerpflichtig?
Für US-Steuerzwecke behandelt das IRS digitale Vermögenswerte als Eigentum, nicht als Währung. Verkaufen, Tauschen und Ausgeben sind die üblichen Auslöser, da jeder Vorgang in der Regel als Veräußerung gilt. Kaufen und Halten mit US-Dollar führt für sich genommen nicht zu einem Gewinn.
Wie zahlt man Krypto-Steuern?
Beginnen Sie mit Ihrer Transaktionshistorie und trennen Sie dann ordentliche Einkünfte von Kapitalgewinnen und -verlusten. Verkäufe und Tauschvorgänge gehören in die Formulare für Kapitalgewinne, während Lohn und Auftragnehmer-Einkünfte in die Einkommensformulare gehören.
- 1Prüfen Sie auf steuerpflichtige VorgängeWenn Sie mit US-Dollar gekauft und nicht verkauft, getauscht oder ausgegeben haben, können Sie bei der Frage zu digitalen Vermögenswerten Nein ankreuzen. Wenn Sie eines davon getan haben, gibt es etwas zu melden.
- 2Aufzeichnungen und Basis sammelnBewahren Sie Aufzeichnungen über jeden Kauf, Erhalt, Verkauf, Tausch oder sonstige Veräußerung auf. Ihre Kostenbasis ist in der Regel der Betrag, den Sie gezahlt haben, und Krypto-Einkünfte beginnen mit ihrem fairen Marktwert zum Zeitpunkt des Erhalts.
- 3Berechnen Sie jeden Gewinn oder VerlustZiehen Sie Ihre Kostenbasis vom fairen Marktwert ab, als Sie die Krypto verkauft, getauscht oder ausgegeben haben. Ein positives Ergebnis ist ein Gewinn, ein negatives ein Verlust.
- 4Melden Sie Verkäufe und EinkünfteVerwenden Sie Formular 8949 und Schedule D (Formular 1040) für Verkäufe und Tauschvorgänge. Melden Sie Arbeitnehmerentgelt als Lohn und Auftragnehmer-Einkünfte in Schedule C (Formular 1040).
- 5Zahlen Sie durch Quellensteuer oder VorauszahlungenDecken Sie die Steuer durch Quellensteuer oder Vorauszahlungen. Wenn Sie bei der Steuererklärung noch etwas schulden, zahlen Sie den Restbetrag mit Ihrer Erklärung.
Was sollten Sie nach der Abgabe tun?
Bewahren Sie Ihre Steuerunterlagen und Kontoschutzmaßnahmen nach der Abgabe auf. Das IRS kann später Fragen stellen, und Sie könnten eine fehlende Transaktion entdecken. Gute Aufzeichnungen erleichtern eine berichtigte Erklärung.
- Bewahren Sie eine Kopie Ihrer Erklärung und der eingereichten Formulare auf.
- Bewahren Sie Transaktionsaufzeichnungen und Börsenauszüge an einem sicheren Ort auf.
- Verwenden Sie die Zwei-Faktor-Authentifizierung für Börsen- und Wallet-Konten.
- Wenn Sie eine übersehene Transaktion finden, reichen Sie eine berichtigte Erklärung ein und zahlen Sie die zusätzliche Steuer.
- Wenn Sie eine Mitteilung des IRS erhalten, vergleichen Sie sie mit Ihren Aufzeichnungen und antworten Sie fristgerecht.
Häufig gestellte Fragen
In der Regel nein, wenn Sie mit US-Dollar gekauft und nicht verkauft, getauscht, ausgegeben oder als Einkommen erhalten haben. Sie können bei der Frage zu digitalen Vermögenswerten Nein ankreuzen.
In der Regel nein. Eine Übertragung zwischen Wallets, die Sie besitzen und kontrollieren, ist für sich genommen kein Verkauf. Eine in Krypto gezahlte Netzwerkgebühr kann eine steuerpflichtige Veräußerung sein.
Eine Schenkung von Krypto ist für Sie in der Regel kein Einkommen, und Ihre Basis geht normalerweise vom Schenker über. Ererbte Krypto erhält in der Regel eine Basis in Höhe ihres Werts am Todestag.
Wenn Sie Einkünfte nicht korrekt melden, können rückständige Zinsen und Strafen anfallen. Sie können eine berichtigte Erklärung einreichen und die zusätzliche Steuer zahlen.
