Wie man Krypto-Steuern berechnet: Schritte und Aufzeichnungen
Um die Krypto-Steuer zu berechnen, rechnen Sie jedes steuerpflichtige Ereignis in US-Dollar um und ziehen Ihre Anschaffungskosten ab. Tauschvorgänge sind steuerpflichtig, auch wenn kein Bargeld fließt.
Vahe HakobyanChefredakteur
Aktualisiert 5. Okt. 20263 Min. LesezeitFaktengeprüft
Auf dieser Seite
- Swaps und das Ausgeben von Krypto sind steuerpflichtig, auch wenn Sie kein Bargeld erhalten.
- Die Anschaffungskosten sind das, was Sie gezahlt haben; Erlös minus Anschaffungskosten ergibt Ihren Gewinn oder Verlust.
- Eine Haltedauer von mehr als einem Jahr macht einen Gewinn in der Regel langfristig.
- Melden Sie Kapitalgewinne in Ihrer Steuererklärung; verdientes Krypto ist Einkommen.
- Bewahren Sie Datum, Betrag und Wallet-Adressen für jede Transaktion auf.
Sie listen jede Krypto-Transaktion auf und ordnen jedem steuerpflichtigen Ereignis einen US-Dollar-Wert zu. Sie benötigen Belege, die zeigen, was Sie gezahlt haben und was die Krypto wert war, als Sie sie verkauft, getauscht, ausgegeben oder verdient haben.
Was gilt als steuerpflichtiges Krypto?
Kryptowährung ist für US-Steuerzwecke Eigentum. Rechnen Sie für jedes steuerpflichtige Ereignis den Wert an diesem Datum in US-Dollar um und ziehen Sie Ihre Anschaffungskosten ab. Kaufen und Halten sind für sich genommen nicht steuerpflichtig.
- Krypto für Dollar verkaufen.
- Eine Kryptowährung gegen eine andere tauschen, auch ohne Bargeld.
- Krypto für Waren oder Dienstleistungen ausgeben.
- Krypto als Lohn oder Vertragsvergütung verdienen.
- Krypto zwischen Ihren eigenen Wallets zu verschieben ist in der Regel nicht steuerpflichtig, eine in Krypto gezahlte Gebühr jedoch schon.
So berechnen Sie die Krypto-Steuer Schritt für Schritt
Sie benötigen Unterlagen, die zeigen, was Sie gezahlt haben und was das Krypto wert war, als Sie es veräußert haben. Börsenauszüge und Wallet-Daten enthalten in der Regel diese Zahlen.
- 1Belege sammelnSammeln Sie Kontoauszüge der Börsen, Wallet-Daten und Daten für jede Transaktion.
- 2Jedes Ereignis auflistenNotieren Sie Datum, Asset, Betrag und was passiert ist. Berücksichtigen Sie Tauschvorgänge und Krypto-Käufe.
- 3In Dollar umrechnenVerwenden Sie den fairen Marktwert am Ereignisdatum. Bei verdientem Krypto verwenden Sie den Wert bei Erhalt.
- 4Anschaffungskosten ermittelnDie Anschaffungskosten sind in der Regel das, was Sie gezahlt haben, angegeben in US-Dollar.
- 5Gewinn oder Verlust berechnenErlös minus Anschaffungskosten ergibt Ihren Gewinn oder Verlust.
- 6Haltedauer einordnenDie Haltedauer beginnt am Tag nach dem Erwerb des Kryptos und endet am Tag des Verkaufs oder Tauschs. Mehr als ein Jahr ist langfristig; ein Jahr oder weniger ist kurzfristig.
- 7In der Steuererklärung meldenMelden Sie Kapitalgewinne und -verluste in Ihrer Steuererklärung. Sie müssen Transaktionen auch ohne Gewinn oder Verlust melden. Arbeitnehmer melden Krypto-Löhne als Einkommen; freiberuflich Tätige verwenden Schedule C (Formular 1040).
Welche Aufzeichnungen nach der Abgabe aufzubewahren sind
Das IRS erwartet, dass Sie Aufzeichnungen führen, die jeden Kauf, Erhalt, Verkauf, Tausch oder eine sonstige Veräußerung von Krypto dokumentieren. Ihre Aufzeichnungen sollten den fairen Marktwert in US-Dollar für als Einkommen erhaltene Krypto zeigen.
Häufig gestellte Fragen
Allein für den Kauf oder das Halten ist keine Steuer fällig. Das steuerpflichtige Ereignis kommt später, etwa wenn Sie das Krypto verkaufen, tauschen oder ausgeben.
Der US-Dollar-Wert zum Zeitpunkt des Erhalts ist ordentliches Einkommen. Dieser Wert wird später Ihre Anschaffungskosten.
Melden Sie den Kapitalverlust. Er kann Kapitalgewinne und einen Teil der ordentlichen Einkünfte ausgleichen, und nicht genutzte Verluste können vorgetragen werden.
Software kann Belege importieren und Gewinne und Verluste berechnen. Prüfen Sie Wallet-Übertragungen und fehlende Anschaffungskosten selbst.
