Hur man beräknar kryptovalutaskatt: steg och underlag
För att räkna ut kryptoskatt, omvandla varje skattepliktig händelse till US-dollar och dra av din anskaffningskostnad. Swappar är skattepliktiga även när inga kontanter byter ägare.
Vahe HakobyanChefredaktör
Uppdaterad 5 okt. 20263 min läsningFaktagranskad
På den här sidan
- Swappar och köp med krypto är skattepliktiga, även när du inte får några kontanter.
- Anskaffningskostnaden är vad du betalade; intäkten minus anskaffningskostnaden är din vinst eller förlust.
- Att inneha i mer än ett år gör oftast en vinst långsiktig.
- Redovisa kapitalvinster i deklarationen; intjänad krypto är inkomst.
- Behåll datum, belopp och plånboksadresser för varje transaktion.
Du ska lista varje kryptotransaktion och sätta ett US-dollar-värde på varje skattepliktig händelse. Du behöver underlag som visar vad du betalade och vad krypton var värd när du sålde, swappade, använde eller tjänade den.
Vad räknas som skattepliktig krypto?
Kryptovaluta är egendom enligt amerikansk skattelagstiftning. För varje skattepliktig händelse omvandlar du värdet på det datumet till amerikanska dollar och drar av din anskaffningskostnad. Att köpa och hålla är inte skattepliktigt i sig.
- Sälja krypto mot dollar.
- Att byta en krypto mot en annan, även utan kontanter.
- Att använda krypto för varor eller tjänster.
- Att tjäna krypto som lön eller ersättning för uppdrag.
- Att flytta krypto mellan dina egna plånböcker är vanligtvis inte skattepliktigt, men en avgift som betalas i krypto är det.
Så räknar du ut kryptoskatt steg för steg
Du behöver underlag som visar vad du betalade och vad krypton var värd när du avyttrade den. Kontoutdrag från börser och plånboksdata innehåller oftast dessa siffror.
- 1Samla in underlagSamla in kontoutdrag från börser, plånboksdata och datum för varje transaktion.
- 2Lista varje händelseSkriv datum, tillgång, belopp och vad som hände. Inkludera byten och kryptoköp.
- 3Omvandla till dollarAnvänd marknadsvärdet på händelsedatumet. För intjänad krypto, använd värdet när den togs emot.
- 4Hitta anskaffningskostnadAnskaffningskostnaden är vanligtvis vad du betalade, uttryckt i amerikanska dollar.
- 5Beräkna vinst eller förlustIntäkt minus anskaffningskostnad är lika med din vinst eller förlust.
- 6Klassificera innehavsperiodInnehavsperioden börjar dagen efter att du förvärvade krypton och slutar den dag du säljer eller byter den. Mer än ett år är långsiktigt; ett år eller mindre är kortsiktigt.
- 7Redovisa i deklarationenRedovisa kapitalvinster och kapitalförluster i din deklaration. Du måste redovisa transaktioner även utan vinst eller förlust. Anställda redovisar kryptolön som inkomst; egenföretagare använder Schedule C (Formulär 1040).
Vilka underlag du bör behålla efter deklarationen
IRS förväntar sig att du för register som dokumenterar varje köp, mottagande, försäljning, byte eller annan avyttring av krypto. Dina register ska visa marknadsvärdet i US-dollar för krypto som tagits emot som inkomst.
Vanliga frågor
Ingen skatt tas ut enbart för köpet eller innehavet. Den skattepliktiga händelsen kommer senare, till exempel när du säljer, swappar eller använder krypton.
Värdet i amerikanska dollar när du tog emot det är vanlig inkomst. Det värdet blir din anskaffningskostnad senare.
Redovisa kapitalförlusten. Den kan kvittas mot kapitalvinster och viss vanlig inkomst, och outnyttjade förluster kan rullas framåt.
Programvara kan importera underlag och beräkna vinster och förluster. Kontrollera plånboksöverföringar och saknad anskaffningskostnad själv.
