Hoe je cryptobelasting berekent: stappen en administratie
Om crypto-belasting te berekenen, reken je elke belastbare gebeurtenis om naar Amerikaanse dollars en trek je je kostprijs ervan af. Swaps zijn belastbaar, zelfs als er geen geld van eigenaar wisselt.
Vahe HakobyanHoofdredacteur
Bijgewerkt 5 okt. 20263 min leestijdFeiten gecontroleerd
Op deze pagina
- Swaps en het uitgeven van crypto zijn belastbaar, zelfs als je geen geld ontvangt.
- De kostprijs is wat je hebt betaald; opbrengst minus kostprijs is je winst of verlies.
- Langer dan een jaar aanhouden maakt een winst meestal langetermijn.
- Geef vermogenswinsten aan in je aangifte; verdiende crypto is inkomen.
- Bewaar datums, bedragen en walletadressen voor elke transactie.
Je vermeldt elke crypto-transactie en kent aan elke belastbare gebeurtenis een waarde in Amerikaanse dollars toe. Je hebt administratie nodig die laat zien wat je hebt betaald en wat de crypto waard was toen je die verkocht, swapte, uitgaf of verdiende.
Wat geldt als belastbare crypto?
Cryptocurrency is eigendom voor Amerikaanse belastingdoeleinden. Reken voor elke belastbare gebeurtenis de waarde op die datum om naar Amerikaanse dollars en trek je kostprijs ervan af. Kopen en aanhouden is op zichzelf niet belastbaar.
- Crypto verkopen voor dollars.
- Het ene crypto voor het andere swappen, zelfs zonder geld.
- Crypto uitgeven aan goederen of diensten.
- Crypto verdienen als loon of vergoeding voor een opdracht.
- Crypto tussen je eigen wallets verplaatsen is meestal niet belastbaar, maar een vergoeding die in crypto wordt betaald wel.
Hoe je crypto-belasting stap voor stap berekent
Je hebt administratie nodig die laat zien wat je hebt betaald en wat de crypto waard was toen je er afstand van deed. Exchange-overzichten en walletgegevens bevatten meestal deze cijfers.
- 1Verzamel administratieVerzamel exchange-afschriften, walletgegevens en datums voor elke transactie.
- 2Elke gebeurtenis vermeldenNoteer datum, asset, bedrag en wat er is gebeurd. Neem swaps en crypto-aankopen mee.
- 3Omrekenen naar dollarsGebruik de reële marktwaarde op de datum van de gebeurtenis. Voor verdiende crypto gebruik je de waarde bij ontvangst.
- 4Kostprijs vindenDe kostprijs is meestal wat je hebt betaald, weergegeven in Amerikaanse dollars.
- 5Winst of verlies berekenenOpbrengst minus kostprijs is je winst of verlies.
- 6Classificeer de aanhoudperiodeDe aanhoudperiode begint de dag na het moment waarop je de crypto verkrijgt en eindigt op de dag waarop je die verkoopt of ruilt. Meer dan een jaar is langetermijn; een jaar of minder is kortetermijn.
- 7Aangeven in je aangifteGeef vermogenswinsten en -verliezen aan in je belastingaangifte. Je moet transacties aangeven, zelfs zonder winst of verlies. Werknemers geven crypto-loon als inkomen aan; zelfstandigen gebruiken Schedule C (Formulier 1040).
Welke gegevens je na het indienen moet bewaren
De IRS verwacht dat je administratie bijhoudt die elke aankoop, ontvangst, verkoop, ruil of andere vervreemding van crypto documenteert. Je administratie moet de reële marktwaarde in Amerikaanse dollars tonen voor crypto die als inkomen is ontvangen.
Veelgestelde vragen
Over de aankoop of het aanhouden alleen is geen belasting verschuldigd. De belastbare gebeurtenis komt later, bijvoorbeeld wanneer je de crypto verkoopt, swapt of uitgeeft.
De Amerikaanse dollarwaarde op het moment dat je het ontving, is gewoon inkomen. Die waarde wordt later je kostprijs.
Rapporteer het kapitaalverlies. Het kan kapitaalwinsten en een deel van het gewone inkomen compenseren, en ongebruikte verliezen kunnen worden overgedragen.
Software kan records importeren en winsten en verliezen berekenen. Controleer walletoverboekingen en ontbrekende kostprijs zelf.
