So realisieren Sie Krypto-Steuerverluste und melden sie
Der Verkauf von Coins unter dem Kaufpreis macht den Verlust real, sodass er Gewinne und einen begrenzten Betrag an ordentlichem Einkommen ausgleichen kann, sobald Sie Aufzeichnungen über die Anschaffungskosten führen.
Vahe HakobyanChefredakteur
Aktualisiert 6. Okt. 20263 Min. LesezeitFaktengeprüft
Auf dieser Seite
- Krypto ist steuerlich gesehen Eigentum, daher ist eine Veräußerung steuerpflichtig.
- Nur eine abgeschlossene Veräußerung erzeugt einen meldepflichtigen Verlust.
- Anschaffungskosten und Erlös bestimmen jeden Verlust.
- Die Wash-Sale-Regel greift in der Regel nicht bei Krypto.
Der IRS behandelt digitale Vermögenswerte als Eigentum und nicht als Währung, daher bewirkt ein Kursrückgang allein nichts für Ihre Steuerlast. Ein Verlust wird real, wenn Sie die Coin verkaufen, tauschen oder damit bezahlen.
Was Sie vor dem Start brauchen
Nur realisierte Verluste zählen. Eine Coin, die in Ihrem Wallet an Wert verloren hat, bringt Ihnen nichts zum Abziehen, weil Sie nichts veräußert haben. Der IRS besteuert vier Ereignisse: Krypto gegen Dollar verkaufen, eine Krypto gegen eine andere tauschen, mit Krypto bezahlen und Krypto als Einkommen verdienen.
Wie Sie Verluste Schritt für Schritt realisieren
Jede Veräußerung hat ihren eigenen Gewinn oder Verlust. Rechnen Sie ihn vor dem Verkauf aus und prüfen Sie zuerst die Wash-Sale-Regel.
- 1Listen Sie Ihre Verlustpositionen aufVergleichen Sie den aktuellen Wert jeder Coin mit dem, was Sie gezahlt haben, und markieren Sie diejenigen unter den Anschaffungskosten.
- 2Addieren Sie Ihre AnschaffungskostenRechnen Sie den gezahlten Preis und alle Gebühren ein. Diese Summe ist Ihre Basis in der Coin.
- 3Berechnen Sie jeden VerlustZiehen Sie Ihre Basis vom Erlös ab. Ein negatives Ergebnis ist der Verlust, den Sie melden.
- 4Prüfen Sie die Wash-Sale-RegelDie Regel blockiert einen Abzug, wenn Sie ein Wertpapier kurz nach dem Verkauf zurückkaufen. Krypto ist Eigentum, kein Wertpapier, daher greift sie in der Regel nicht, aber vorgeschlagene US-Regeln könnten das ändern.
- 5Verkaufen und den Trade dokumentierenNotieren Sie Datum, Menge, Preis und Gebühren direkt nach dem Verkauf.
Nach dem Loss Harvesting: Meldung und Aufzeichnungen
Melden Sie jede Veräußerung im Jahr in Ihren IRS-Formularen für Kapitalgewinne. Börsen melden oft nur, was Sie erhalten haben, lassen aber Ihre Anschaffungskosten leer, sodass Ihre eigenen Aufzeichnungen entscheiden, welchen Verlust Sie belegen können. Andere Regeln können gelten, wenn Coins gestohlen wurden oder wertlos geworden sind.
Häufig gestellte Fragen
Kapitalverluste verrechnen sich zuerst mit Kapitalgewinnen. Danach kann ein begrenzter Betrag jedes Jahr mit ordentlichen Einkünften verrechnet werden, bei zusammenveranlagten Paaren mit getrennter Veranlagung weniger.
Sie werden unbegrenzt vorgetragen und behalten ihren kurzfristigen oder langfristigen Charakter.
Ja. Ihre Steuererklärung führt Veräußerungen von jeder Börse und jedem Wallet zusammen, daher sollten Sie für jede einzelne Aufzeichnungen führen.
