¿Qué información debe divulgar un exchange de criptomonedas?
No existe un formulario único de divulgación para los exchanges de criptomonedas en EE. UU. Lo que debe proporcionar un exchange depende de sus licencias de la SEC, la CFTC, FinCEN y los estados. Se aplican más normas.
Vahe HakobyanDirector editorial
Actualizado el 6 oct 20263 min de lecturaVerificado
En esta página
- Las normas de la SEC abarcan las comisiones, la gestión de órdenes y los conflictos.
- Las normas de la CFTC exigen una declaración de riesgos antes de operar con futuros.
- Las normas de custodia y segregación afectan a la protección del cliente.
- El IRS exige a los brókers que informen de las ventas de criptomonedas.
Los exchanges de criptomonedas de EE. UU. no todos se enfrentan a las mismas normas de revelación. Las normas dependen de las licencias que posea una plataforma y de las actividades que ofrezca.
¿Existe una divulgación obligatoria única?
No. Una plataforma puede estar registrada para una actividad y no estarlo para otra. Las obligaciones van ligadas a la licencia, no a la marca de la aplicación.
¿Qué deben divulgar los exchanges de valores negociables?
Una plataforma que negocia valores está sujeta a las normas de la SEC. Debe revelar cómo gestiona las órdenes de los clientes y los conflictos de interés que puedan afectarlas.
¿Y los futuros y los derivados?
Los futuros y los derivados se rigen por las normas de la CFTC. Una plataforma que los ofrezca debe entregarte una declaración de divulgación de riesgos antes de que operes. Esa declaración explica los riesgos de los productos apalancados.
- Condiciones de margen y liquidación
- Cómo se custodian los fondos de los clientes
- Si la plataforma está registrada ante la CFTC
- Cómo cerrar una posición
¿Cómo se aplican las normas sobre transmisores de dinero?
Un exchange que transmite dinero normalmente debe registrarse ante FinCEN como negocio de servicios monetarios. También necesita una licencia en la mayoría de los estados. Operar sin licencia ha sido un delito bancario estatal.
¿Qué revelaciones sobre custodia y fiscalidad son relevantes?
Un exchange debe revelar quién custodia las criptomonedas de los clientes, si los activos de los clientes se mantienen separados de los fondos de la empresa y qué seguro los cubre. Un exchange quebrado puede dejar a los clientes como acreedores generales. El IRS trata las criptomonedas como propiedad, por lo que una venta puede estar sujeta a impuestos.
El IRS exige a los brókers que informen de las ventas de activos digitales en un formulario especial. Esa obligación de información se aplica a los ejercicios fiscales recientes en virtud de una norma del IRS.
Preguntas frecuentes
Ninguna norma federal exige una prueba de reservas. Una atestación publicada no es una auditoría completa de los activos de los clientes.
Solicita por escrito al servicio de atención al cliente sus documentos de riesgo y su tarifa de comisiones. Si se niega, presenta una reclamación ante el regulador que figure en sus licencias.
Las normas de EE. UU. rara vez lo exigen. Las pólizas suelen cubrir pérdidas concretas, como un hackeo, y pueden no cubrir las pérdidas de mercado ni todos los activos.
Los brókers envían el formulario después de que termine el ejercicio fiscal, a menudo en el invierno siguiente.
