So melden Sie Kryptowährungen in Ihrer Steuererklärung
Melden Sie Krypto in Ihrer US-Steuererklärung, indem Sie jedes Ereignis als Kapitalgewinn oder ordentliche Einkünfte einordnen. Verkäufe und Swaps gehören in Formular 8949 und Schedule D.
Vahe HakobyanChefredakteur
Aktualisiert 5. Okt. 20263 Min. LesezeitFaktengeprüft
Auf dieser Seite
- Der Verkauf, Tausch, die Verwendung oder das Verdienen von Krypto kann steuerbar sein.
- Gewinn oder Verlust ist der Erlös minus Anschaffungskostenbasis.
- Mining-, Staking- und Airdrop-Einkünfte bei Erhalt melden.
Sortieren Sie zunächst, welche Vorgänge in Ihre US-Steuererklärung gehören. Tragen Sie dann die Anschaffungskostenbasis zusammen, ordnen Sie jeden Vorgang dem richtigen IRS-Formular zu und beantworten Sie die Frage zu digitalen Assets. Ein Crypto Profit Calculator kann die Berechnung eines Trades überprüfen.
Welche Krypto-Ereignisse sind steuerbar?
Das IRS behandelt Kryptowährungen als Eigentum, nicht als Währung. Der Verkauf, Tausch, die Verwendung oder das Verdienen von Krypto kann steuerbar sein, aber die Verschiebung von Krypto zwischen Wallets, die Ihnen gehören, ist es nicht.
- Verkauf gegen Dollar
- Eine Krypto gegen eine andere tauschen
- Zahlung mit Krypto
- Einkünfte aus Mining oder Staking
Wie berechnen Sie Krypto-Gewinne?
Ziehen Sie für jede Veräußerung Ihre Anschaffungskostenbasis vom Erlös ab, um Ihren Gewinn oder Verlust zu ermitteln. Die Basis ist das, was Sie gezahlt haben, einschließlich Gebühren, und Krypto aus Einkünften erhält eine Basis in Höhe des fairen Marktwerts an diesem Datum.
Wie meldet man Krypto steuerlich?
Veräußerungen und Einkünfte gehören in verschiedene Teile Ihrer Steuererklärung. Sie müssen Ihre Ereignisse melden, auch wenn eine Exchange Ihnen kein Steuerformular schickt, und das Verschieben von Krypto in Ihre eigene Wallet ändert daran nichts.
- 1Tragen Sie Ihre Angaben zur Anschaffungskostenbasis zusammenNotieren Sie das Asset, das Datum und die Uhrzeit des Erwerbs, die Anzahl der Einheiten und den fairen Marktwert in US-Dollar.
- 2Veräußerungen in Formular 8949 meldenFür 2023 erklärte das IRS, dass ein digitales Asset, das als Kapitalanlage gehalten und dann verkauft, getauscht oder übertragen wird, in Formular 8949 und Schedule D gehört.
- 3Einkünfte melden, wenn Sie sie erhaltenMining, Staking und Airdrops sind ordentliche Einkünfte zum fairen Marktwert am Tag des Erhalts.
- 4Zahlung und Arbeitnehmerstatus abgleichenFür 2023 meldete ein in digitalen Vermögenswerten bezahlter Arbeitnehmer den Wert als Lohn, und ein unabhängiger Auftragnehmer meldete ihn in Schedule C.
- 5Beantworten Sie die Frage zu digitalen VermögenswertenFür 2023 wies Formular 1040 Steuerpflichtige an, nach einem Verkauf, Tausch oder einer anderen Veräußerung Ja anzukreuzen und Nein, wenn sie Vermögenswerte nur zwischen ihren eigenen Wallets verschoben haben. Der IRS erklärt, dass seine FAQs zu virtuellen Währungen Transaktionen abdecken, die vor 1. Jan. 2025 abgeschlossen wurden.
Was sollten Sie nach der Steuererklärung tun?
Führen Sie Aufzeichnungen, die Datum, Betrag, Wallet-Adressen und den fairen Marktwert jedes Ereignisses zeigen. Für 2023 erklärte der IRS, dass ungenaue Einkommensmeldungen zu Zinsen und Strafen führen können.
Häufig gestellte Fragen
Normalerweise nicht. Kaufen und Halten erzeugt keinen Gewinn und keinen Verlust, und für 2023 war dafür kein Ja auf Formular 1040 erforderlich.
Ein Diebstahl ist kein Verkauf, daher gibt es in der Regel keinen Gewinn oder Verlust zu melden. Ein etwaiger Abzug folgt den IRS-Regeln für Diebstahlverluste.
Ja. Viele Produkte decken Formular 8949, Schedule D und Schedule C ab, prüfen Sie daher, ob Ihres Ihre Einkommensarten abdeckt.
Sie melden dieselben US-Vorgänge wie bei einer inländischen Börse, und eine ausländische Börse kann Fragen zur Meldung ausländischer Konten aufwerfen.
