Hoe je cryptocurrency op je belastingaangifte rapporteert
Rapporteer crypto op je Amerikaanse belastingaangifte door elk event in te delen als vermogenswinst of gewoon inkomen. Verkopen en swaps gaan op Formulier 8949 en Schedule D.
Vahe HakobyanHoofdredacteur
Bijgewerkt 5 okt. 20263 min leestijdFeiten gecontroleerd
Op deze pagina
- Crypto verkopen, ruilen, uitgeven of verdienen kan belastbaar zijn.
- Winst of verlies is de opbrengst minus de kostprijs.
- Rapporteer inkomsten uit mining, staking en airdrops op het moment dat je ze ontvangt.
Bepaal eerst welke gebeurtenissen op je Amerikaanse belastingaangifte horen. Verzamel daarna de kostprijs, zet elke gebeurtenis op het juiste IRS-formulier en beantwoord de vraag over digitale activa. Een Crypto Profit Calculator kan de berekening van een transactie controleren.
Welke crypto-gebeurtenissen zijn belastbaar?
De IRS behandelt cryptocurrency als eigendom, niet als valuta. Crypto verkopen, ruilen, uitgeven of verdienen kan belastbaar zijn, maar crypto verplaatsen tussen wallets die je bezit niet.
- Verkopen voor dollars
- De ene crypto voor de andere ruilen
- Betalen met crypto
- Verdienen met mining of staking
Hoe bereken je cryptowinsten?
Trek voor elke vervreemding je kostprijs af van de opbrengst om je winst of verlies te bepalen. De kostprijs is wat je hebt betaald, inclusief kosten, en crypto als inkomen krijgt een kostprijs van de marktwaarde op die datum.
Hoe rapporteer je crypto voor de belasting?
Vervreemdingen en inkomen komen op verschillende delen van je aangifte. Je moet je gebeurtenissen rapporteren, ook als een exchange je geen belastingformulier stuurt, en crypto naar je eigen wallet verplaatsen verandert dat niet.
- 1Verzamel je kostprijsgegevensNoteer het actief, de datum en het tijdstip waarop je het hebt verkregen, het aantal eenheden en de marktwaarde in Amerikaanse dollars.
- 2Rapporteer vervreemdingen op Formulier 8949Voor 2023 zei de IRS dat een digitaal actief dat als kapitaalgoed wordt aangehouden en vervolgens wordt verkocht, geruild of overgedragen, op Formulier 8949 en Schedule D komt.
- 3Rapporteer inkomen wanneer je het ontvangtMining, staking en airdrops zijn gewoon inkomen tegen marktwaarde op de datum waarop je ze ontvangt.
- 4Stem de betaling af op de status van de werknemerVoor 2023 rapporteerde een werknemer die in digitale activa werd betaald de waarde als loon, en een zelfstandige rapporteerde het op Schedule C.
- 5Beantwoord de vraag over digitale activaVoor 2023 heeft Form 1040 aangevers geadviseerd om Ja aan te vinken na een verkoop, ruil of andere vervreemding en Nee als ze alleen activa tussen hun eigen wallets hebben verplaatst. De IRS zegt dat de FAQ's over virtuele valuta betrekking hebben op transacties die vóór 1 jan. 2025 zijn afgerond.
Wat moet je doen na het indienen?
Bewaar een administratie met de datums, bedragen, walletadressen en marktwaarde van elke gebeurtenis. Voor 2023 zei de IRS dat onjuiste inkomstenrapportage kan leiden tot rente en boetes.
Veelgestelde vragen
Meestal niet. Kopen en aanhouden levert geen winst of verlies op, en voor 2023 was daarvoor geen Ja-antwoord op Formulier 1040 nodig.
Een diefstal is geen verkoop, dus er is meestal geen winst of verlies om te rapporteren. Een eventuele aftrek volgt de IRS-regels voor diefstalverlies.
Ja. Veel producten ondersteunen Formulier 8949, Schedule D en Schedule C, dus controleer of het jouwe je inkomstentypes dekt.
Je rapporteert dezelfde Amerikaanse gebeurtenissen als bij een binnenlandse exchange, en een buitenlandse exchange kan vragen over buitenlandse rekeningen oproepen.
