Lernen · Thema
Steuern & Regulierung
Wie das US-Recht Krypto behandelt und was Sie schulden: IRS-Regeln, Kapitalgewinne, Meldung auf Formular 8949, Steuersoftware und die Identitätsprüfungen der Börsen.
60-Leitfäden60 mittel
Mit diesem Guide starten
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWarum US-Bundesstaaten Krypto-Geldautomaten einschränken: Minnesotas VerbotDas Gesetz von Minnesota verbietet Kryptowährungs-Kioske landesweit, und das Department of Commerce setzt die Regel durch; Online-Börsen und Apps sind nicht betroffen.
Vahe Hakobyan3 Min. LesezeitAnleitung lesen
Alle Leitfäden zu Steuern & Regulierung
Jede Anleitung in diesem Thema, nach Niveau gekennzeichnet.
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWie Sie einen verlorenen oder gestohlenen Krypto-Bestand meldenMelden Sie verlorenes oder gestohlenes Krypto der Börse, der Polizei, der FTC und dem IC3 des FBI. Eine Blockchain-Überweisung bleibt endgültig, daher schaffen Meldungen eine Aktenlage, keine Rückerstattung.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWie man Gewinne bei einem durch einen Fork erhaltenen Token berechnetIhr Gewinn ist das, was der Verkauf eingebracht hat, abzüglich des fairen Marktwerts bei Erhalt, der zu Ihrer Kostenbasis wird und die Haltedauer für diesen Token beginnt.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWas ist Formular 1099-DA für Krypto?Formular 1099-DA ist das IRS-Formular, das Broker für Erlöse aus Krypto-Verkäufen senden. Es meldet Bruttoerlöse aus dem Steuerjahr 2025, nicht Kauf, Haltedauer oder deinen Gewinn.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenFormular 8949 für Krypto: was es meldetFormular 8949 ist das IRS-Formular, mit dem Sie Krypto-Verkäufe, Swaps und Zahlungen melden, wobei die Summen zur Berechnung der Kapitalertragsteuer in Schedule D übertragen werden.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenSchedule D und Krypto-Verkäufe: So funktioniert die MeldungSchedule D summiert Ihre Krypto-Gewinne und -Verluste aus einem unterstützenden Kapitalertragsformular. Jeder Krypto-Verkauf braucht Erlöse, Anschaffungskosten und Haltedauer.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenSteuerpflichtige Krypto-Ereignisse: Wie man sie erkenntDer Verkauf, Tausch, das Ausgeben oder Verdienen von Krypto ist steuerpflichtig, der Kauf und das Halten jedoch nicht. In US-Bundessteuererklärungen wird eine Frage zu digitalen Vermögenswerten gestellt.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWie Krypto-Schenkungen für US-Steuern behandelt werdenKrypto zu verschenken ist kein steuerbarer Verkauf und der Erhalt als Schenkung kein Einkommen, aber eine große Schenkung kann US-Schenkungsteuer und eine Erklärung an den IRS auslösen.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWas ist ein Krypto-Steuerlos und wie behandelt die IRS esEin Krypto-Steuerlos ist ein aufgezeichneter Erwerb mit eigener Anschaffungskostenbasis und eigenem Datum. Jeder Kauf, Tausch oder Einkommenseingang beginnt in der Regel ein separates Los für US-Steuern.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenKrypto-Wash-Sales: Was die IRS-Regel sagtDie Wash-Sale-Regel gilt für die US-Bundeseinkommensteuer nicht für Kryptowährung. Der IRS behandelt Krypto als Eigentum, daher kommt ein Verlustverkauf in Schedule D.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWarum Krypto-Börsen Identitätsdokumente verlangenUS-Krypto-Börsen verlangen Identitätsdokumente, weil die Geldwäschevorschriften von FinCEN eine Kundenverifizierung erfordern, um ein Konto zu eröffnen oder Geld zu bewegen.2 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenAML-Prüfung im Krypto-Bereich: Was US-Börsen prüfenAML-Screening ist die Methode, mit der US-Krypto-Börsen Kunden und Transaktionen auf Geldwäsche prüfen, während FinCEN die Regeln des Bank Secrecy Act durchsetzt.2 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenLizenzen für Krypto-Geldtransmitter: Wer braucht eine?Krypto-Unternehmen, die konvertierbare virtuelle Währung für andere übertragen, benötigen eine staatliche Geldtransmitter-Lizenz, über NMLS oder die BitLicense von New York.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWie US-Bundesstaaten Krypto-Unternehmen unterschiedlich regulierenDie US-Bundesstaaten regulieren Krypto-Unternehmen unterschiedlich – durch kryptospezifische Lizenzen, Geldtransfergesetze oder gar kein Regime. Auch die Durchsetzung variiert.2 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenDie Rolle der SEC an den US-Kryptomärkten: was sie abdecktDie SEC reguliert Krypto-Assets, die als Wertpapiere gelten, nicht alle Kryptowährungen. Sie prüft auch ETF-Anträge und verfolgt Betrugsfälle gegen Plattformen.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWelche Rolle spielt die CFTC an den US-Kryptomärkten?Die CFTC reguliert Krypto-Derivate und geht gegen Betrug am Spotmarkt vor, aber sie registriert keine Spotbörsen und versichert in den USA keine Kundengelder.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenProof of Reserves für eine Krypto-Börse: Was es zeigtEin Proof of Reserves zeigt, dass eine Börse zu einem bestimmten Zeitpunkt Kunden-Krypto gehalten hat, ist aber kein Nachweis der Zahlungsfähigkeit und kann versteckte Verbindlichkeiten auslassen.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenSo überprüfen Sie, ob eine Krypto-Börse in Ihrem Bundesstaat verfügbar istÜberprüfen Sie die Verfügbarkeit einer Krypto-Börse in Ihrem Bundesstaat anhand ihrer Staatenliste, der Lizenzdatenbank Ihrer Aufsichtsbehörde und dem Ergebnis der Anmeldung. Lizenzen gelten nur für einzelne Bundesstaaten.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWelche Offenlegungen muss eine Krypto-Börse bereitstellen?Es gibt kein einheitliches US-Offenlegungsformular für Krypto-Börsen. Was eine Börse bereitstellen muss, hängt von ihren Lizenzen bei SEC, CFTC, FinCEN und den Bundesstaaten ab. Es gelten weitere Vorschriften.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWarum US-Bundesstaaten Krypto-Geldautomaten einschränken: Minnesotas VerbotDas Gesetz von Minnesota verbietet Kryptowährungs-Kioske landesweit, und das Department of Commerce setzt die Regel durch; Online-Börsen und Apps sind nicht betroffen.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenSo realisieren Sie Krypto-Steuerverluste und melden sieDer Verkauf von Coins unter dem Kaufpreis macht den Verlust real, sodass er Gewinne und einen begrenzten Betrag an ordentlichem Einkommen ausgleichen kann, sobald Sie Aufzeichnungen über die Anschaffungskosten führen.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenSo ziehen Sie Krypto-Verluste bei US-Steuern abEin Krypto-Verlust Steuerabzug folgt einem Verkauf, Tausch oder einer Ausgabe mit Verlust. Ein Preisrückgang während des Haltens zählt nicht; melden Sie Veräußerungen in Ihrer Steuererklärung.2 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenSo wählen Sie einen Kryptowährungs-CPA ausEin Kryptowährungs-CPA ist ein lizenzierter Buchhalter, der sich mit Steuern auf digitale Vermögenswerte auskennt. Prüfen Sie die staatliche Lizenz, fragen Sie nach DeFi und Staking und teilen Sie Aufzeichnungen sicher.2 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWann brauchen Sie einen Kryptowährungs-Anwalt?Sie brauchen möglicherweise einen Kryptowährungs-Anwalt für eine IRS-Prüfung, eine Vorladung der SEC oder CFTC oder eine Betrugsforderung. Der routinemäßige Kauf und das Halten erfordern normalerweise keinen.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenCrypto Travel Rule: Was sie verlangtDie Krypto-Travel-Rule verpflichtet Börsen, Absender- und Empfängerdaten bei Transfers weiterzugeben. US-Anbieter befolgen die FinCEN-Regeln, die zusätzliche Prüfungen mit sich bringen können.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWas ist ein Krypto-Mixer und ist er legal?Ein Krypto-Mixer bündelt und mischt Coins, um den Absender zu verbergen. Die Nutzung ist nicht automatisch illegal; die Liste von OFAC entscheidet, welche Mixer verboten sind.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWie wird Krypto bei einer Scheidung behandelt?US-Gerichte können Kryptowährungen bei einer Scheidung als eheliches Vermögen behandeln. Das Recht des Bundesstaats entscheidet, was ehelich ist, und die IRS besteuert spätere Verkäufe als Vermögen.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenWie werden Krypto-Darlehen in den USA besteuert?Die Aufnahme eines kryptobesicherten Darlehens ist kein steuerpflichtiges Einkommen, aber der IRS besteuert für die meisten Menschen die Liquidation, die Krypto-Rückzahlung und die Darlehenszinsen in Ihrer Bundessteuererklärung.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenIRS-Brief 6173: Was er über Ihre Krypto aussagtEin IRS-Schreiben zu virtuellen Währungen besagt, dass die Behörde Informationen über Ihre Krypto-Bestände hat, nennt Steuerjahre und eine Frist und fordert Sie auf, eine Steuererklärung einzureichen oder zu korrigieren.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenSo beantworten Sie die Frage nach digitalen Vermögenswerten in Formular 1040Kreuzen Sie Nein an, wenn Sie Krypto nur gekauft oder gehalten haben. Kreuzen Sie Ja an, wenn Sie sie verkauft, getauscht, ausgegeben oder verdient haben. Es deckt die Aktivität des Jahres ab, nicht das, was Sie noch halten.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026
Steuern & RegulierungFortgeschrittenStaatliche Einkommensteuern auf Krypto-Gewinne: So gelten sieDie meisten Staaten mit einer Einkommensteuer erheben sie auf Krypto-Gewinne, aber einige Staaten haben keine Einkommensteuer. Melden Sie den Gewinn in dem Jahr, in dem Sie verkaufen, tauschen oder ausgeben.3 Min. Lesezeit · Aktualisiert 6. Okt. 2026